Czym jest leasing i jakie są jego rodzaje?

Leasing umożliwia korzystanie z określonej rzeczy w zamian za miesięczną ratę. Istnieją różne rodzaje leasingu, a samym przedmiotem umowy mogą być nawet jachty czy nieruchomości. Wbrew pozorom z leasingowanego auta skorzystają też osoby, które nie prowadzą firmy. Wyjaśniamy, czym jest leasing i przedstawiamy garść przydatnych informacji o tej formie finansowania!

SPIS TREŚCI:

1. Co to jest leasing?
2. Co może być przedmiotem leasingu?
3. Rodzaje leasingu
4. Leasing operacyjny (usługowy)
5. Leasing kapitałowy
6. Leasing zwrotny
7. Leasing konsumencki
8. Leasing a wynajem długoterminowy – różnice
9. Kto może skorzystać z leasingu?
10. Jak dobrze wybrać ofertę leasingu?
11. Leasing – czy warto?

Leasing – co to takiego?

Leasing to rodzaj usługi finansowej, działającej na podstawie umownego stosunku cywilnoprawnego. W jej ramach leasingodawca przekazuje leasingobiorcy prawo do użytkowania przedmiotu leasingu na ustalony w umowie okres, w zamian za miesięczne opłaty. W pewnym stopniu podobny jest do zakupów na raty, choć w tej sytuacji można korzystać z samochodu, sprzętu IT czy innego przedmiotu, jednocześnie nie będąc jego właścicielem.

Cechą charakterystyczną leasingu jest tzw. czynsz inicjalny (opłata początkowa). Jego wysokość ma duży wpływ na miesięczną ratę (im wyższy, tym niższa opłata). Znakiem rozpoznawczym tej usługi finansowej jest także wykup przedmiotu leasingu. Leasingobiorca może po zakończeniu umowy stać się właścicielem leasingowanych dóbr za określoną opłatą – stosunkowo często jest ona niska (zwłaszcza w przypadku leasingu samochodów). W formie finansowej (kapitałowej) wykup jako taki nie istnieje. Po zapłaceniu ostatniej raty korzystający z przedmiotu leasingu automatycznie staje się jego właścicielem. Przedmiot umowy, np. samochód, można wykupić na firmę, ale też dokonać prywatnego wykupu auta z leasingu.

Leasing w Polsce obecnie cieszy się dużą popularnością wśród przedsiębiorców i nie tylko. Stanowi świetną alternatywę dla kredytów. Leasingobiorcy mogą korzystać z wielu udogodnień. Jednym z nich jest leasing online, który pozwala na szybkie obliczenie raty, złożenie wniosku i podpisanie umowy przez internet – bez skomplikowanych formalności, za to z zachowaniem wymaganych procedur bezpieczeństwa.

Co może być traktowane jako przedmiot leasingu?

Choć tę usługę kojarzymy głównie z leasingiem samochodu, w rzeczywistości przedmiotami umowy mogą być nie tylko auta. Według Kodeksu Cywilnego zalicza się do nich wszelkie przedmioty materialne – rzeczy ruchome, a nawet nieruchomości. Ze względu na tak dużą dowolność co do przedmiotu umowy, firmy leasingowe oferują leasing m.in.:

• samochodów osobowych, dostawczych, ciężarowych;
• ciągników siodłowych;
• przyczep i naczep;
• autobusów;
• motocykli i quadów;
• maszyn budowlanych, rolniczych i leśnych;
• sprzętu medycznego;
• maszyn specjalistycznych;
• sprzętu IT;
• wyposażenia biura i sklepu;
• jachtów i motorówek;
• nieruchomości.

Warto jednak wiedzieć, że jeśli umowa posiada charakter nienazwany a jednocześnie ma cechy leasingu, to jej przedmiotem mogą być nawet wartości niematerialne i prawne.

Rodzaje leasingu i ich charakterystyka

Tak jak w przypadku kredytów czy pożyczek, leasing można podzielić na kilka głównych rodzajów. Obecnie funkcjonująca klasyfikacja obejmuje:

• leasing operacyjny,
• leasing finansowy,
• leasing zwrotny,
• leasing konsumencki.

Choć każdy rodzaj tej usługi finansowej charakteryzuje ta sama główna idea, poszczególne typy nieco się od siebie różnią. Poniżej znajdziesz krótkie opisy każdego rodzaju leasingu, wraz z ich głównymi cechami.

Leasing operacyjny

To niezwykle popularna forma leasingu (szczególnie w przypadku samochodów osobowych na firmę). Leasingobiorca nie ma obowiązku wykupienia przedmiotu leasingu po zakończeniu umowy, choć może to zrobić. Leasing usługowy to duża wygoda dla przedsiębiorców – dokonywaniem odpisów amortyzacyjnych zajmuje się firma leasingowa. Firmy nie ponoszą także ryzyka związanego z przedmiotem w przypadku odstąpienia od umowy.

Leasing finansowy

W leasingu finansowym (inaczej nazywanym jako inwestycyjny lub kapitałowy) dokonywanie odpisów amortyzacyjnych leży po stronie leasingobiorcy (przedmiot leasingu staje się częścią jego majątku). Rata w tym przypadku dzieli się na część odsetkową i kapitałową.

Leasing zwrotny

Niezwykle charakterystyczna forma leasingu, w której leasingobiorca jest jednocześnie dostawcą i odbiorcą przedmiotu umowy. Polega na sprzedaży firmie leasingowej środka trwałego, a następnie wzięciu go w leasing.

Leasing konsumencki

Leasing konsumencki to usługa finansowa przeznaczona dla osób fizycznych. W Polsce pojęcie to funkcjonuje od 2011 r., kiedy to ustawa deregulacyjna pozwoliła na wzięcie w leasing przedmiotów przez osoby, które nie prowadzą firmy.

Wynajem długoterminowy a leasing – różnice

Wynajem długoterminowy to rozwiązanie dla osób, które cenią maksymalną wygodę. Choć w tym przypadku wykup niekiedy jest możliwy, to zdecydowanie się nie opłaca, ponieważ jego wysokość najczęściej oscyluje w granicach rynkowej wartości w momencie zakończenia umowy.

Kto może skorzystać z leasingu?

Ogólnie rzecz biorąc, z leasingu jako takiego może skorzystać niemal każdy, choć nie wszyscy podpiszą umowę na każdy jego rodzaj. Leasing operacyjny, finansowy i zwrotny mogą wybrać jedynie osoby prowadzące działalność gospodarczą. W przypadku leasingu konsumenckiego będą to osoby fizyczne.

Jak wybrać ofertę leasingu lepszą od innych?

Wybranie rozsądnej oferty leasingu to nie lada wyzwanie. Rynek leasingowy obfituje przecież w różne rozwiązania proponowane przez niezwykle duże grono leasingodawców. Zapytaj o pomoc naszego eksperta – pomoże on w dobraniu najkorzystniejszej formy finansowania dla twojej firmy.

Leasing – czy warto?

Główną zaletą leasingu jest niższy koszt w porównaniu np. z kredytem czy kupnem przedmiotu za gotówkę. Leasing umożliwia obniżenie podatku, nie wymaga skomplikowanych zabezpieczeń i wielu formalności.